日本健康保險結構：五類保險者 1.2 億加入者，協會けんぽ 3,944 萬人最多、後期高齢者每人醫療費 95.6 萬円

日本的國民皆保險，到底是誰在承保？日本厚生勞動省在醫療保險說明頁公布的「我が国の医療保険について」，把公的醫療保險分為五類保險者：以自營業者與退休者為主的市町村國民健康保險、以中小企業員工為主的協會けんぽ（全國健康保險協會）、以大企業員工為主的組合健保（健康保險組合）、以公務員與私校教職員為主的共濟組合，以及 75 歲以上全員加入的後期高齡者醫療制度。資料列出令和 5 年（2023 年）3 月底的加入者數：市町村國保 1,716 個保險者、2,413 萬人；協會けんぽ 1 個保險者、3,944 萬人；組合健保 1,383 組合、2,820 萬人；共濟組合 85 組合、982 萬人；後期高齢者醫療 47 個廣域聯合、1,913 萬人。五類加總約 1 億 2,072 萬人（本站計算，各制度各自統計）。本文引用厚生勞動省公開資料的數字，不包含保險選擇或給付的個別建議。

一、五類保險者的比較

厚生勞動省「各保險者的比較」表（加入者數與保險者數為令和 5 年 3 月底；平均年齡等為令和 4 年度；占比為本站計算）：

資料註明，平均所得的算法對各制度不同：市町村國保與後期高齢者採「總所得金額」，協會けんぽ、組合健保、共濟組合採標準報酬總額扣除給與所得扣除相當額的參考值；每人平均保險料不含介護分，被用者保險括弧內另列含事業主負擔後的金額（協會けんぽ 25.1 萬円、組合健保 30.4 萬円、共濟組合 28.7 萬円）。後期高齢者的每人醫療費 95.6 萬円是協會けんぽ 20.4 萬円的 4.7 倍（本站計算）。保險料負擔率最高的是市町村國保 9.5%，最低的是組合健保 5.7%。

二、各制度的特徵

協會けんぽ：依健康保險法，為自己難以設立健保組合的中小、零細企業員工與其家屬而設的保險者，以都道府縣支部為單位設定保險料率（令和 5 年度平均 10.0%）；2023 年 3 月底加入者 3,944 萬人（被保險者 2,480 萬人、被扶養者 1,464 萬人）。資料指出，健保組合解散後，其被保險者等會加入協會けんぽ，因此協會けんぽ扮演被用者保險的安全網。

組合健保：依健康保險法設立的公法人，令和 6 年 3 月底有 1,380 組合；單一組合（一家企業，被保險者 700 人以上）與總合組合（同業事業主，被保險者 3,000 人以上）兩種；各組合的保險料水準不同，令和 5 年度平均 9.3%；令和 6 年 3 月底加入者 2,803 萬人（被保險者 1,668 萬人、被扶養者 1,135 萬人）。

共濟組合：依共濟各法，為國家與地方公務員、私立學校教職員而設，各組合保險料水準不同；資料註明令和 4 年 3 月底為 85 組合、加入者 868 萬人（被保險者 477 萬人、被扶養者 392 萬人）。

市町村國保：把沒有加入其他醫療保險（被用者保險、後期高齢者）的全體居民納為被保險者，是支撐國民皆保險的設計。保險者為都道府縣與市町村（47＋1,716），被保險者約 2,410 萬人（令和 5 年 3 月底）；從昭和 30 年代以農林水產業者與自營業者為主，變成現在年金生活者等無業者約 4 成、被用者約 3 成；全國平均每人年額保險料 9.1 萬円（令和 4 年度）。實際保險料率由各市町村決定。此外還有同業者組成的國保組合。

三、誰在負擔：令和 6 年度預算基礎

厚生勞動省的「醫療保險制度體系」圖（令和 6 年度預算基礎）顯示：後期高齢者醫療制度對象約 2,030 萬人，後期高齢者醫療費 20.0 兆円（給付費 18.4 兆円、患者負擔 1.6 兆円）；財源約 5 成為公費（8.7 兆円，國：都道府縣：市町村＝4：1：1，即 5.8 兆、1.4 兆、1.4 兆円）、約 4 成為現役世代的後期高齢者支援金（7.4 兆円，其中協會けんぽ 2.6 兆、組合健保 2.5 兆、共濟組合 0.8 兆、都道府縣等 1.5 兆円）、約 1 成為高齡者自己的保險料（1.7 兆円）。後期高齢者保險料全國平均約每月 7,080 円（令和 6 年度見込），只領基礎年金的人約每月 1,260 円。

65–74 歲的前期高齢者約 1,480 萬人（其中國保約 1,050 萬、協會けんぽ約 310 萬、健保組合約 90 萬、共濟組合約 30 萬人），給付費 6.6 兆円，由各保險者依前期高齢者加入率做財政調整。市町村國保的財源（總額 10.34 兆円）中，保險料 2.31 兆円，公費約佔一半，另有前期高齢者交付金 3.46 兆円。資料指出，國保與被用者保險二本立的結構使現役世代多加入被用者保險、退休後轉入國保，因此設計了這些調整機制。

四、患者負擔與高額療養費

依年齡的窗口負擔（資料第 4 頁）：義務教育就學前 2 成；義務教育就學後至 69 歲 3 成；70–74 歲 2 成（現役級所得者 3 成）；75 歲以上 1 成（現役級所得者 3 成，一定所得以上者 2 成）。高額療養費制度使每月自負額有上限。厚生勞動省的資料（第 4 頁，令和 6 年 6 月現在）的舊制，70 歲未滿、年收約 370 萬至 770 萬円者上限為 80,100 円加（醫療費減 267,000 円）的 1%；但依厚生勞動省「高額療養費制度的檢討」資料，令和 8 年（2026 年）8 月起已修正：令和 8 年 8 月至令和 9 年 7 月，70 歲未滿者的月上限為年收約 1,160 萬円以上 270,300 円加（醫療費減 901,000 円）的 1%、約 770–1,160 萬円 179,100 円加（醫療費減 597,000 円）的 1%、約 370–770 萬円 85,800 円加（醫療費減 286,000 円）的 1%（醫療費 100 萬円時為 92,940 円，本站計算）、約 370 萬円以下 61,500 円、住民稅非課稅 36,900 円；連續多次適用的「多數回該當」金額維持 44,400 円（約 370–770 萬円）、93,000 円（約 770–1,160 萬円）、140,100 円（約 1,160 萬円以上），並新增年間上限：約 370–770 萬円 53 萬円、約 770–1,160 萬円 111 萬円、約 1,160 萬円以上 168 萬円、住民稅非課稅 29 萬円。令和 9 年（2027 年）8 月起所得區將再細分。此外，依該資料（令和 6 年 6 月現在），出產育兒一次金原則 50 萬円，傷病手當金最長支給 1 年 6 個月（標準報酬日額的 3 分之 2）。

怎麼做

1. 引用保險者別的加入者數時，標明「厚生勞動省，令和 5 年 3 月底」；資料中只有組合健保另有較新的令和 6 年 3 月底數字（2,803 萬人），協會けんぽ仍是令和 5 年 3 月底。
2. 區分「保險者」與「加入者」：協會けんぽ 1 個保險者含 3,944 萬人，組合健保 1,383 個保險者含 2,820 萬人。
3. 比較保險料時，註明是「每人平均保險料（事業主負擔另計）」，並說明被用者保險的保險料由事業主與被保險者分擔。
4. 引用財源時，標明「令和 6 年度預算基礎」，後期高齢者醫療費 20.0 兆円含患者負擔 1.6 兆円。
5. 查最新數字，到厚生勞動省「醫療保險」頁面的最新版資料；個案保險費用與給付請洽保險者或專業人士。

容易踩雷

• 把協會けんぽ 3,944 萬人當成日本上班族人數：上班族還包括加入組合健保與共濟組合者，且協會けんぽ含被扶養者 1,464 萬人。
• 把每人醫療費的差距（後期高齢者 95.6 萬円對協會けんぽ 20.4 萬円）當成保險者之間的效率差異：平均年齡差距為 82.8 歲對 38.9 歲。
• 把每人平均保險料 12.5 萬円（協會けんぽ）與括弧內 25.1 萬円混為一談：後者含事業主負擔。
• 把五類加入者加總 1.2 億人當成日本人口：各制度的統計時點與口徑不同（例如共濟組合另有 2022 年 3 月底的 868 萬人版本），船員保險等也不在這張表中。
• 把後期高齢者的每月保險料 7,080 円當成每個人的金額：這是全國平均見込，實際依所得與地區而異。

常見問題

日本公的醫療保險有哪幾類？

五類保險者：市町村國保（2,413 萬人）、協會けんぽ（3,944 萬人）、組合健保（2,820 萬人）、共濟組合（982 萬人）、後期高齢者醫療制度（1,913 萬人）。

日本哪一類保險加入者最多？

協會けんぽ 3,944 萬人最多（占五類加入者 32.7%，本站計算），其次組合健保 2,820 萬人、市町村國保 2,413 萬人。

日本的醫療費自付比例是多少？

義務教育就學前 2 成；就學後至 69 歲 3 成；70–74 歲 2 成；75 歲以上 1 成（一定所得以上 2 成、現役級所得者 3 成）；每月另有高額療養費自負上限。